들어가며…... 기업의 환경은 나날이 발전되어 과거의 수기작성을 벗어나 전자시스템을 활용한 정보제공이 이제는 당연시되고 있습니다. 이러한 변화에 발맞추어 전자시스템 기술발전은 나날이 가속도가 붙어 이제 복잡하고 어려운 연결회계까지 시스템을 이용하여 편하게 빠르게 해결할 수 있는 시대가 왔습니다. 저희 더존비즈온에서는 이러한 시대변화를 예측하여 전자거래진흥원 주관 2004년도 전자상거래기술개발사업 전략과제의 ‘XBRL기반 기업금융정보시스템(EFIS)개발’ 사업자로 선정된 이래로 꾸준하게 연결결산시스템 연구끝에 2005년 EFIS(Enterprise Financial Information System)를 개발하여 공급하고 있습니다. EFIS는 모듈단위로 개발된 소프트웨어로 전방위로 수정 적용이 가능하다는 점에서 독보적인 국산 솔루션으로 평가되고 있으며, 단순 연결회계는 물론 필요에 따라 그룹관리, 주석관리, 데이터통합관리를 더해 사용할 수 있는 솔루션으로 그 입지를 강화해 왔습니다. 2005년 개발 이후로 계속적인 유용성을 인정받아 2008년 기업은행, 2009년 현대/기아자동차 등 국내 유수의 기업들이 EFIS를 구축하였고, 현재까지도 안정적으로 꾸준하게 사용하고 있습니다. 더불어, 일부 그룹의 경우 EFIS를 계열사로 확대하여 추가로 구축하고 사용하게 되는 위용을 보이게 됨에 따라 EFIS의 실질적인 효용가치를 여러차례 증명해 보였습니다. 그러나, 이렇게 스마트한 시스템환경에서도 사용자가 사용법을 잘 모른다면 효과적이고 효율적인 연결결산은 어려울 것입니다. 그래서, 시스템은 복잡하고 어렵다고 생각하는 선입견의 장벽을 넘어서 EFIS의 로직과 사용법을 쉽고 간단하게 설명하여 실무자들이 효과적이고 효율적인 연결결산을 수행할 수 있도록 돕고자 합니다. 연결회계의 이론과 시스템의 실제 사용법을 수미일관된 논리체계로 전개하는 데 역점을 두었기에 이해가 쉽고, 실질적으로 사용자들의 실무에 도움이 될 것이라고 확신합니다. 이 책의 전체적인 내용 구성은 다음과 같습니다. PART01 연결결산의 출발점으로 결산의 기초적인 제반업무(일정등록 등)에 대한 설명 PART02 시산표와 당기에 발생한 내부거래 등에 대한 데이터를 각 법인이 입력하는 방법 설명 PART03 PART02에서 입력된 데이터를 이용하여 연결조정분개를 생성하고, 연결정산표 완성방법 설명 PART04 연결COA수립, 각 법인COA매핑 등의 방법 설명 PART05 인터페이스 설정방법 설명 PART06 EFIS 사용환경의 설정방법 설명 끝으로 EFIS를 사용하여 연결결산을 수행하는 회사들이 본 책자를 적극 활용하여 실무자들에게 좋은 길잡이가 되었으면 합니다. 본서가 나오기까지 많은 분들의 도움이 있었습니다. 특히 물심양면으로 많은 지원을 해주신 더존비즈온 이강수 부사장님, 본서의 출간을 흔쾌히 맡아주시고 큰 도움주신 아이택스넷의 유수형 사장님, 권형식 부장님께 깊은 감사를 드립니다. 2017.12.08 더존비즈온 연결회계시스템연구회 공저

PART 01 결산 기초 업무 Chapter 01 법인/연결조직구조 1.1 법인정보관리 1.2 연결그룹조직구조 1.3 순차연결_중간지배법인설정 Chapter 02 결산일정등록/조회 2.1 결산일정등록 2.2 주석일정등록 Chapter 03 이월처리 3.1 이월처리 Chapter 04 환율정보관리 4.1 환율정보관리 PART 02 법인정보취합 Chapter 01 결산기본현황_법인 1.1 연결대상법인조회 1.2 법인COA매핑등록/조회 Chapter 02 법인결산정보취합 2.1 시산표등록/조정 2.2 내부거래등록 2.3 내부거래대사 2.4 투자자본등록 2.5 재고미실현등록 2.6 고정미실현등록 2.7 충당금미실현등록 Chapter 03 법인CF정보등록 3.1 법인CF등록 Chapter 04 법인주석정보취합 4.1 주석작성 4.2 주석총괄표 PART 03 연결결산처리 Chapter 01 이관관리 1.1 법인정보이관관리 Chapter 02 일괄실행 2.1 연결처리일괄실행 Chapter 03 연결결산세부내역 3.1 내부거래상계 3.2 투자자본상계 3.3 법인FS조회 3.4 재고자산미실현 3.5 고정자산미실현 3.6 충당금미실현 Chapter 04 연결FS관리 4.1 연결정산표 4.2 연결BS/IS 4.3 연결현금흐름표 4.4 연결자본변동표 4.5 포괄손익계산서 Chapter 05 전표관리 5.1 전표등록/조회 5.2 원장/분개장조회 Chapter 06 연결주석관리 6.1 연결주석산출 6.2 주석양식정의 Chapter 07 보고및검토 7.1 검증용/보고용 7.2 모니터링 PART 04 COA관리 Chapter 01 연결COA관리 1.1 연결COA설정 1.2 연결COA조회/등록 Chapter 02 법인COA관리 2.1 법인COA매핑등록/조회 Chapter 03 연결자본변동표COA관리 3.1 자본변동표COA등록/조회 Chapter 04 연결CFCOA관리 4.1 현금흐름COA등록 4.2 현금흐름COA체계등록 PART 05 법인데이터추출 Chapter 01 추출모니터링 1.1 추출모니터링 PART 06 연결시스템관리 Chapter 01 연결시스템환경 1.1 연결결산설정 1.2 자동전표계정설정 Chapter 02 조직및권한관리 2.1 사용자그룹정보관리 2.2 조직정보/사용자관리 2.3 권한관리 [부록1: 업무프로세스_요약] [부록2: 업무프로세스_상세]