추가 적립 안내

이번 개정판은 2024년 세법개정안과 추가내용을 반영해서 좀더 내실있게 구성했습니다. 세무사 업무를 하다 보니 사업을 시작하는 분들이 좀 더 쉽게 세금을 아는 방법이 뭐가 있을까 고민했습니다. 인터넷으로 쉽게 세금 신고를 할 수 있다고 하는데 갈수록 세법은 어려워지고 있습니다. 사업에 필요한 세무 지식은 공부하기가 어렵습니다. ‘사업만 잘하면 되지’하고 사업에만 열중하다 나중에 납부서를 받아보고 놀라는 경우가 많습니다. 아무리 세무사에게 맡겨 놓는다고 해도 정작 세금을 줄이기 위해서는 사장님의 관심과 노력이 필요합니다. 전문가는 바다로 떠나는 배의 망원경과 나침판은 될 수 있지만 바람을 이끄는 돛대와 거친 파도를 헤치는 노는 사장님이 잡고 움직여야 합니다. 회계와 세금도 관심 있게 공부하고 미리 준비해야 절세를 할 수 있습니다. 특히 처음 사업을 시작할 때는 전문가의 도움을 받기엔 비용부담이 있어 스스로 해야 합니다. 부가가치세 신고와 소득세 신고를 혼자 해야 한다면 처음에는 힘들 수 있습니다. 하지만 더 큰 회사를 만들겠다는 마음으로 차근차근 세금을 알아가야 합니다. 책 본문에 있는 세무 지식을 습득한다면 최소 몇십만 원에서 최대 몇천만 원까지 절세할 수 있습니다. 아는 사람에게는 법이 한없이 너그럽지만, 모르는 사람에게는 벌처럼 느껴집니다. 세법도 마찬가집니다. 아는 만큼 세금도 줄이고 세무조사 걱정도 덜게 됩니다. 이 책이 힘들게 시작한 사업을 성공의 문으로 들어가게 하는 좋은 사다리가 되었으면 합니다.

프롤로그
세금 몰라서 당황하기, 그래도 알아야 살아남기
이해에 도움이 되는 용어

[1장] 쫄지 말고, 창업하리라
01. 사업자등록을 안 하면 벌금이 있나요?
02. 집에서 사업자등록증을 낼 수 있을까?
03. 사업 개시 전 사업자등록을 미리 하면 좋은 점
04. 내가 파는 상품이 과세일까? 면세일까?
05. 일반과세자가 유리할까? 간이과세자가 유리할까?
06. 제조업도 간이과세자가 가능한가요?
07. 개인사업자와 법인사업자 어느 쪽이 유리할까?
08. 법인 설립할 때 자본금이 많이 들까요?
09. 다른 사람 명의를 빌려서 사업자등록을 해도 될까?
10. 동업할 때 주의할 점은?
11. 부모에게 창업 자금을 얼마까지 증여받을 수 있나?
12. 카페, 식당, 치킨집 인수해서 창업할 때 세금 문제는?
13. N잡러가 투잡한다면 세금신고는?

[2장] 비용을 제대로 처리해야 세금 뒤통수 안 맞는다
01. 세금계산서, 현금영수증, 신용카드 매출전표의 차이는?
02. 사업용 신용카드와 사업용 계좌를 꼭 등록해야 되나요?
03. 적격증빙이 없어도 경비 인정되는 것들은?
04. 직원 급여는 증빙을 어떻게 하면 되나요?
05. 부가가치세가 공제되는 것과 안 되는 것은?
06. 접대비는 얼마까지 쓸 수 있을까?
07. 전자세금계산서는 꼭 발행해야 하나요?
08. 해외 출장 가서 사용한 비용은 어떻게 하나요?
09. 승용차 구입은 리스, 렌트, 할부 중에 어떤 게 좋을까요?
10. 부가가치세 매입세액공제가 되는 차량의 종류가 궁금합니다.
11. 가짜 세금계산서는 절대 하면 안 돼요

[3장] 인건비 제대로 관리하는 법
01. 인건비 원천징수가 무엇인가요?
02. 4대보험도 줄일 수 있다.
03. 아르바이트생을 고용했을 때 세금신고는?
04. 퇴직금, 퇴직연금은 어떻게 하나요?
05. 프리랜서를 고용했을 때 인건비 주의사항은?
06. 주휴수당을 꼭 지급해야 하나요?

[4장] 사업이 덜컹거릴 때 살아남기
01. 세금신고는 언제 해야 하나?
02. 대금을 못 받았는데 부가가치세를 냈다면?
03. 억울한 세금을 구제받는 방법은?
04. 자금 사정이 어려워 납부기한을 연장할 수 있을까?
05. 지난해 적자를 다음 해에 소득세에서 혜택받을 수 있을까?
06. 부가가치세, 소득세 예정 고지를 받았을 때
07. 과세유형이 바뀐다면 어떻게 해야 할까?
08. 사업장이 여러 개일 때 편리하게 신고하는 방법은?
09. 개인사업자를 법인사업자로 바꾸는 시점은?

[5장] 이것만 알아도 5천만 원 세금을 줄일 수 있다
01. 소득공제와 세액공제의 차이점은?
02. 기장만 해도 세금이 줄어든다.
03. 절세의 기본! 노란우산공제와 연금저축
04. 성실신고확인대상이 되었을 때 세제혜택은?
05. 중소기업으로 창업했다면 세금혜택이 있다.
06. 연구소를 만들어서 세금도 줄이고 연구개발도 하자
07. 고용을 증대시킨 기업에 대한 세액공제

[6장] 이제는 해외로 강제진출 브라보 그리고 인터넷
01. 수출하면 부가가치세를 환급받나요?
02. 면세품목을 수출하는 경우 부가세를 환급받는 방법은?
03. 해외에 콘텐츠 저작권료를 지급할 때 주의 할 사항은?
04. 펀딩플랫폼 킥스타터, 인디고고, 와디즈, 텀블벅의 세금신고는?
05. 인터넷미디어, 유튜브 사업자 유형은 면세? 과세?
06. 유튜버 후원금은 세금을 낼까?
07. 구매확인서란 무엇인가요?
08. 해외구매대행 vs 무재고 위탁판매 매출금액은?
09. 온라인 판매할 때 통신판매업 신고증 받는 방법은?

책을 마무리하며 “창업을 할 것인가? 말 것인가?